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　　市四屆人大四次會議文件（十二）

　　關于臨滄市2020年地方財政預算執行情況

　　和2021年地方財政預算（草案）

　　的報告（書面）

　　——2021年2月2日在臨滄市第四屆人民代表大會

　　第四次會議上

　　臨滄市財政局

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，現將臨滄市2020年地方財政預算執行情況和2021年地方財政預算（草案）提請臨滄市第四屆人民代表大會第四次會議審查，并請市政協委員和列席人員提出意見。

　　一、2020年地方財政預算執行和“十三五”財政工作回顧

　　2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情，在市委、市政府的堅強領導下，全市各級財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實市四屆人大三次會議有關決議和市人大常委會要求，嚴格執行“一法一條例”，堅持穩中求進工作總基調和新發展理念，牢固樹立過“緊日子”思想。按照積極的財政政策要更加積極有為的要求，統籌財政資源全力保障疫情防控和經濟社會發展，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六?！比蝿眨e極支持打好三大攻堅戰，助力供給側結構性改革，全面推進“三化”工作，全市財政運行總體平穩。

　?。ㄒ唬?020年預算收支情況

　　1．地方一般公共預算

　　全市地方一般公共預算收入完成479163萬元，為年初預算478600萬元的100.1%，同比增收14491萬元，增長3.1%。其中：稅收收入251174萬元，占地方一般公共預算收入的52.4%，非稅收入227989萬元，占地方一般公共預算收入的47.6%。全市地方一般公共預算支出完成2768788萬元，為年初預算2837100萬元的97.6%，同比增支27692萬元，增長1%。全市一般公共預算支出未完成年初預算數的原因是為支持全省“三區三州”建設，上級調減全市涉農整合資金中農村危舊房改造補助資金9.75億元。

　　全市地方一般公共預算收支平衡情況是：地方一般公共預算收入479163萬元，上級補助收入2029538萬元，地方政府一般債務轉貸收入148545萬元，上年結轉17775萬元，調入資金283096萬元，動用預算穩定調節基金23045萬元，收入總計2981162萬元。全市地方一般公共預算支出2768788萬元，上解支出49498萬元，地方政府一般債務還本支出123300萬元，安排預算穩定調節基金8265萬元，調出資金15895萬元。支出合計2965746萬元。收支相抵，年終結余15416萬元，結余結轉的資金，2021年按規定用途繼續安排使用。

　　市級地方一般公共預算收入完成93842萬元，為年初預算93500萬元的100.4%，同比減收1919萬元，下降2%。市級地方一般公共預算支出完成397172萬元，為年初預算404900萬元的98.1%，同比減支9807萬元，下降2.5%。市級支出未完成年初預算數主要是因自然資源部門體制劃轉，將原屬于市級的土地出讓收益劃轉至縣級，導致市級調入資金量未達年初預期，可支出財力減少。

　　市級地方一般公共預算收支平衡情況是：地方一般公共預算收入93842萬元，上級補助收入2029538萬元，地方政府一般債務轉貸收入148545萬元，上解收入60838萬元，上年結轉5820萬元，調入資金53034萬元，動用預算穩定調節基金10190萬元，收入總計2401807萬元。市級地方一般公共預算支出397172萬元，補助下級支出1812516萬元，地方政府一般債務轉貸支出94090萬元，地方政府一般債務還本支出28910萬元，上解支出49498萬元，安排預算穩定調節基金3010萬元，調出資金14905萬元。支出合計2400101萬元。收支相抵，年終結余1706萬元，結余結轉的資金，2021年按規定用途繼續安排使用。

　　2．政府性基金預算

　　全市政府性基金預算收入完成189649萬元，為年初預算201997萬元的93.9%，同比增收99017萬元，增長109.3%。全市政府性基金預算支出完成2215923萬元，為年初預算659549萬元的336%，同比增支1891490萬元，增長583%。全市政府性基金預算收入未完成年初預算目標，主要原因是以高速公路為主的專項債券項目正處于建設期，其對應的專項收入未實現年初預計目標，同比增收主要是土儲專項債券項目形成的收入大幅增加。全市政府性基金預算支出增幅較大，主要是高速公路、棚改、其他地方自行試點項目收益專項債券和抗疫特別國債形成的支出大幅增加。

　　全市政府性基金預算平衡情況是：本年基金收入189649萬元，政府性基金補助收入22902萬元，抗疫特別國債轉移支付收入90530萬元，地方政府專項債務轉貸收入2031400萬元，上年結余18085萬元，調入資金15895萬元，收入總計2368461萬元。本年基金支出2215923萬元，調出資金122912萬元，地方政府專項債務還本支出900萬元，支出合計2339735萬元。收支相抵，年終結余28726萬元。結余結轉的資金，2021年按規定用途繼續安排使用。

　　市級政府性基金預算收入完成102323萬元，為年初預算70931萬元的144.3%，同比增收58155萬元，增長131.7%。市級政府性基金預算支出完成1893116萬元，為年初預算562506萬元的336.6%，同比增支175301萬元，增長1314.7%。市級政府性基金預算收入增幅較大，主要是土儲專項債券項目形成的收入大幅增加；市級政府性基金預算支出增幅較大，主要是以高速公路建設為主的新增專項債券和抗疫特別國債形成的支出大幅增加。

　　市級政府性基金預算平衡情況是：本年基金收入102323萬元，政府性基金補助收入22902萬元，抗疫特別國債轉移支付收入90530萬元，地方政府專項債務轉貸收入2031400萬元，上年結余10835萬元，上解收入-35504萬元，調入資金14905萬元，收入總計2237391萬元。本年基金支出1893116萬元，補助下級支出22956萬元，地方政府專項債務轉貸支出210200萬元，抗疫特別國債轉移支付支出68598萬元，調出資金18467萬元，支出合計2213337萬元。收支相抵，年終結余24054萬元。結余結轉的資金，2021年按規定用途繼續安排使用。

　　3．國有資本經營預算

　　全市國有資本經營預算收入完成311萬元，為年初預算311萬元的100%，同比增收6萬元，增長2%。全市國有資本經營預算支出完成267萬元，為年初預算218萬元的122.5%，同比增支57萬元，增長27.1%。全市國有資本經營預算支出同比增長的主要原因是2020年上級將中央國有企業退休人員社會化管理補助資金納入國有資本經營預算，對應支出增加。

　　全市國有資本經營預算收支平衡情況是：本年國有資本經營預算收入311萬元，上級補助收入49萬元，收入總計360萬元。本年國有資本經營預算支出267萬元，調出資金93萬元，支出合計360萬元。收支相抵平衡。

　　市級國有資本經營預算收入完成311萬元，為年初預算數311萬元的100%，同比增收6萬元，增長2%。市級國有資本經營預算支出完成218萬元，為年初預算數218萬元的100%。同比增支8萬元，增長3.8%。

　　市級國有資本經營預算收支平衡情況是：本年國有資本經營預算收入311萬元，上級補助收入49萬元，收入總計360萬元。本年國有資本經營預算支出218萬元，補助下級支出49萬元，調出資金93萬元，支出合計360萬元。收支相抵平衡。

　　4．社會保險基金預算

　　全市社會保險基金預算收入完成566662萬元，為年初預算579320萬元的97.8%，同比減收36684萬元，下降6.1%。全市社會保險基金預算支出完成516611萬元，為年初預算528854萬元的96.3%，同比增支9948元，增長2%。全市社會保險基金預算收入未完成年初預算數的原因是2020年以來，為對沖疫情影響，幫助企業減負紓困，全市全面落實階段性社保費減免政策，對應收入減少。全市社會保險基金預算支出未完成年初預算數的原因是年度執行中，全市全面開展城鄉居民基本醫療保險打包付費支付方式改革，支出較年初預計減少。

　　全市社會保險基金預算收支平衡情況是：本年基金保險費收入380852萬元，利息收入9273萬元，財政補貼收入168597萬元，其他收入4959萬元，轉移收入2981萬元，上級補助收入300424萬元，上解收入223837萬元，收入合計1090923萬元。本年保險待遇支出492835萬元，其他支出9358萬元，轉移支出645萬元，購買大病保險支出13773萬元，補助下級支出241350萬元，上解支出282559萬元，支出合計1040520萬元。收支相抵，全市社會保險基金本年收支結余50403萬元，年末滾存結余635221萬元。

　　市級社會保險基金預算收入完成139443萬元，為年初預算160513萬元的86.9%，同比減收17712萬元，下降11.3%。市級社會保險基金預算支出完成95197萬元，為年初預算92847萬元的102.5%，同比增支776萬元，增長0.8%。市級社會保險基金預算收入未完成年初預算數的原因是2020年以來，為對沖疫情影響，幫助企業減負紓困，市級全面落實階段性社保費減免政策。

　　市級社會保險基金預算收支平衡情況是：本年基金保險費收入38502萬元，利息收入4278萬元，財政補貼收入91611萬元，其他收入4754萬元，轉移收入298萬元，上級補助收入59073萬元，上解收入223837萬元，收入合計422353萬元。本年保險待遇支出81317萬元，其他支出4萬元，轉移支出103萬元，購買大病保險支出13773萬元，補助下級支出241350萬元，上解支出58722萬元，支出合計395269萬元。收支相抵，市級社會保險基金本年收支結余27084萬元，年末滾存結余307766萬元。

　　以上均為執行數，待省財政廳批復全市2020年財政決算后，部分數據會有所變化，屆時再報告變化情況。

　?。ǘ┢渌枰f明事項

　　1．2020年全市政府債務余額變化情況。2020年11月專項預算調整后，全市政府債務余額為4045400萬元。截至2020年12月末，全市政府債務余額為3998058萬元，較專項預算調整減少47342萬元，主要變化情況為：市級一般債務中外債使用額度增加3036萬元，各縣（區）通過償還、核銷存量一般政府債務50378萬元。

　　2．2020年市級政府債務余額變化情況。2020年11月專項預算調整后，市級政府債務余額為2403047萬元。截至2020年12月末，市級政府債務余額為2406083萬元，較專項預算調整增加3036萬元，主要變化情況為：市級一般債務中外債使用額度增加3036萬元。

　?。ㄈ?020年財政重點工作情況

　　1．財政收入穩步增長。面對嚴峻的財政收支形勢，全市各級財稅部門攻堅克難，積極支持企業復工復產，加快清理拖欠民營企業中小企業賬款，認真貫徹落實減稅降費政策，全年累計新增減稅2.69億元（其中一般公共預算收入減稅1.18億元），既做到應收盡收，又做到減免政策落實到位。通過清理盤活資源資產的有力支撐，非稅收入增收明顯。在鞏固電力、糖、煙、茶等傳統稅源的基礎上，隨著企業復工復產、全市重點項目特別是綜合交通重大項目加快推進、砂石料稅收綜合治理成效初顯等因素的有力拉動，一般公共預算收入在三季度末扭轉了從3月份以來的負增長局面，全年一般公共預算收入完成47.92億元，同比增長3.1%，圓滿完成年初人民代表大會目標。

　　2．重點領域保障有力。各級財政部門通過統籌平衡財力，積極籌措資金，切實加快支出進度，傾力保障脫貧攻堅和民生改善，全力以赴?！叭！?。全市實現向上爭取一般公共預算資金204.95億元，一般公共預算支出完成276.88億元，增長1%。一是統籌做好疫情防控和經濟社會發展工作。積極爭取到位直達機制管理資金51.38億元，其中：抗疫特別國債資金10.75億元、特殊轉移支付資金15.45億元、正常轉移支付直達資金7.92億元、參照直達機制管理資金17.26億元，有效保障全市“三保”支出、疫情防控和經濟發展需要。二是切實保障民生投入。進一步優化支出結構，不斷加大教育、社會保障、衛生等領域投入，民生水平持續改善，全年民生支出達230.07億元，占一般公共預算支出83.1%。三是支持工業化城鎮化現代化。資源勘探工業信息等支出1.57億元，爭取到位園區建設、棚改、城市污水處理廠建設新增專項債券資金12.3億元，全市“三化”進程不斷加快。四是支持綜合交通基礎設施建設。年內爭取到位高速公路、火車站建設專項債券資金180.52億元，縣域高速公路“能通全通”工程進一步加快，大臨鐵路、墨臨高速公路相繼實現通車。

　　3．全力保障疫情防控。一是進一步統籌資金。加大邊境防控維穩、實驗室核酸檢測、傳染病醫院建設、疫情防控物資保障的投入，全年各級財政累計投入新冠肺炎疫情防控經費8.23億元，確保疫情防控所需經費及時到位，保障各級開展疫情防控、應急處置、醫療救治所需經費。二是全面落實疫情防控各項政策。切實落實上級關于新冠肺炎疫情防控有關經費保障政策，簡化疫情防控物資采購流程，建立采購“綠色通道”，確保疫情防控物資的穩定供應，全面落實一線疫情防控人員補助政策。三是支持公共衛生體系建設。全年下達公共衛生體系建設補助資金3.86億元，爭取到位醫療衛生專項債券資金2.2億元，支持加快補齊醫療衛生領域短板，積極籌措資金全力支持愛國衛生“7個專項行動”開展。

　　4．扎實做好“六穩”工作。一是穩就業。全力推動就業政策落實落地，統籌各類就業創業補助資金1.31億元，支持勞動者自主創業。二是穩金融。幫助63戶企業申報納入省級疫情防控重點企業名單，12戶企業獲得銀行優惠利率流動資金貸款9.4億元。三是穩外貿。實施穩外貿獎勵，下達外經貿內貿發展專項資金0.26億元。四是穩外資。全市正常開展生產經營的11家外資企業復工復產率100%。五是穩投資。全市累計爭取新增債券資金205.6億元，及時下達中央和省級預算內基建投資資金12.02億元，市級安排全市重大項目建設前期經費0.37億元，為全市投資筑底托底。六是穩預期。充分考慮了新冠肺炎疫情及減稅降費政策影響，及時采取有效應對措施對沖影響，切實保障全市經濟持續穩定增長。

　　5．全面落實“六?！比蝿?。一是保居民就業。對符合條件的創業載體給予補助, 發放938戶參保企業穩崗補貼0.31億元，保障受疫情直接影響企業穩定崗位、基本生活等支出。二是?；久裆＠塾嬒逻_城鄉養老保險、城鄉醫療保險、醫療救助資金、城鄉困難群眾生活補助資金21.21億元，基本民生底線有效兜牢。三是保市場主體。嚴格落實“減稅降費”各項政策，積極落實中央、省對疫情防控物資生產企業的資金扶持政策，幫助符合條件的企業申報重點復工項目貸款貼息資金0.26億元。四是保糧食能源安全?；I集糧食風險基金0.23億元，切實保障儲備糧輪換，確保糧油價格穩定；對天然氣管道臨滄支線（二期）建設等重大項目給予補助，有序開發新能源。五是保產業鏈供應鏈穩定。在鞏固提升傳統產業的基礎上，加大資金投入力度，安排“三張牌”以獎代補資金0.1億元，爭取園區基礎設施建設專項債券資金4.8億元，著力推進六大重點產業發展；依托臨滄市建設國家可持續發展議程創新示范區開展“發展與保護并重的綠色產業”行動，啟動實施綠色產業項目131項。六是?；鶎舆\轉。市縣成立“三?！惫ぷ黝I導小組，建立縣級“三?！鳖A算事前審核機制，開展“三?！鳖A算會審及日常執行監控，強化對縣級庫款監測預警，工資庫款實行專項調度，確保工資每月15號前按時足額發放。

　　6．著力支持打好三大攻堅戰。一是支持脫貧攻堅和鄉村振興成效顯著。全年整合財政涉農資金25.9億元，市級安排脫貧攻堅及鄉村振興專項資金1.23億元，積極落實產業扶貧、就業扶貧、生態扶貧、易地搬遷扶貧、教育醫療住房“三保障”扶貧政策，綜合解決農村建檔立卡貧困人口“兩不愁三保障”問題，為全市率先實現整市脫貧、全面推進鄉村振興提供堅實的資金保障。二是支持打好污染防治攻堅戰。全年投入生態環境保護與治理資金6.74億元，市級安排“美麗建設”獎補資金0.1億元，重點加大節能環保、生態環境保護與治理、國土整治及地質災害等方面投入，推動生態環境質量持續改善，“美麗臨滄”建設不斷推進。三是債務風險防控不斷增強。嚴格控制政府債務規模，截至2020年全市政府債務限額450.43億元，債務余額399.81億元，全市各級政府債務余額嚴格控制在限額范圍內；不斷加大債務管理政策和舉債融資政策的貫徹落實，嚴禁違法違規舉債融資，堅決遏制隱性債務增量，加大隱性債務化解力度，確保隱性債務風險可控；積極爭取債券資金支持，全年爭取新增債券資金205.6億元，有效保障全市重大項目建設資金需求，為保持經濟平穩運行增助力、添動力。

　　7．預算改革持續深化。一是過“緊日子”有效落實。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節約思想，堅決壓減非重點非剛性支出，市本級公用經費標準在2019年年初預算的基礎上壓減5%以上，除政府購買服務支出外，各部門延續性項目專項工作經費原則上在2019年基數上壓減10%以上，集中財力保障中央、省、市決策部署。二是財政事權與支出責任劃分改革深入推進。出臺《臨滄市基本公共服務領域市以下共同財政事權和支出責任劃分改革實施方案》《臨滄市醫療衛生領域財政事權和支出責任劃分改革實施方案》，理順基本公共服務、醫療衛生領域市和市以下支出責任劃分。三是持續加大預決算公開力度，除涉密單位外，政府和部門預決算公開率達100%，同時，進一步完善“三公”經費公開內容。四是深入貫徹《中華人民共和國預算法》《預算法實施條例》。及時開展相關培訓工作，并貫穿于工作中，嚴格按照規定時間要求做好預算編制、調整及決算工作。

　　8．績效管理切實推進。一是完善共性指標體系建設。編制印發《臨滄市市級預算績效共性指標體系（試行）》，實現部門共性指標填報標準統一、內容規范。二是完善運行監控機制。在預算執行過程中，對預算項目實施進度、預算執行進度和績效目標實現程度等開展跟蹤監控和糾偏處理。三是完善考核評價制度。出臺《臨滄市2020年度預算績效管理考核實施細則》，對市級部門、縣（區）財政部門2020年預算績效管理工作開展情況進行考評。四是不斷強化績效觀念。積極推進績效預算與部門預算的有機結合，部門預算項目均設置績效目標。五是穩步開展績效評價。積極開展項目績效自評、部門整體支出和項目支出績效評價，項目績效自評覆蓋率實現100%。全市八縣（區）開展部門整體評價和重點項目評價工作，縣級納入績效目標管理和績效評價的項目金額已超過70億元，其中：扶貧資金、城鄉低保、財政對城鄉居民基本醫療保險基金補助和邊境地區轉移支付等項目資金績效評價已實現全覆蓋。

　　2020年全市財政運行總體平穩，各項財政改革取得新成效，全市各級財稅部門緊緊圍繞市委、市政府總體部署，全力克服轉型升級、疫情防控、減稅降費等諸多因素帶來的風險和挑戰，凝心聚力，攻堅克難，銳意進取，扎實工作，較好保障了市委、市政府各項決策部署落實，為“十三五”順利收官提供堅實的財力保障。五年來，財政支出重點保障有力，全市經濟社會保持健康發展，臨滄財政改革與發展成績斐然。

　　——財政實力不斷增強?！笆濉逼陂g，伴隨經濟總量穩步增長，全市財政收入保持穩定增長，2016年到2020年，一般公共預算收入從38.27億元增長至47.92億元，年均增長4.7%。通過全面推進“兩型三化”、六大重點產業、“三張牌”等體系建設，加大特色產業扶持，積極培育旅游、新能源等新型產業，帶動稅收持續增長，全市稅收收入從2016年的18.98億元增長至2020年的25.12億元，年均增長6.5%。財政收入總量提高，收入質量不斷優化，臨滄財政實力不斷邁上新臺階。

　　——重點支出保障有力。“十三五”期間，通過培植財源增加財政收入、爭取上級資金支持、盤活財政存量資金等措施，積極支持三大攻堅戰、教育、醫療、社保、住房等各項事業的發展，2016年至2020年，全市一般公共預算支出從213.39億元增加到276.88億元，年均增長6.5%。持續改善民生，民生支出從170.28億元增加到230.07億元，年均增長7.4%，占一般公共預算支出比重始終保持在80%以上。支持打好脫貧攻堅戰和推進鄉村振興戰略，財政涉農資金累計投入158.2億元，市級每年預算安排不少于1億元專項扶貧資金，累計投入5.42億元，有效保障八縣（區）全面完成脫貧摘帽任務；支持打好污染防治攻堅戰，生態環境保護與治理資金累計投入75.8億元，推動生態環境質量持續改善。積極爭取中央和省預算內投資65.87億元、地方政府債券轉貸資金398.56億元，鐵路公路機場建設齊頭并進，大臨鐵路、機場高速、臨清高速、云鳳高速、墨臨高速相繼實現通車，新型城鎮化扎實推進，基礎設施建設取得重大進展；助力創新型臨滄建設，科技投入累計3.58億元，年均增長19%，全力支持示范區創建“五大行動”，2019年臨滄獲批國家可持續發展議程創新示范區。深入推進輻射中心建設，累計安排邊境地區轉移支付資金22.85億元，外經貿發展專項經費2.72億元，沿邊區域經濟發展水平明顯提升。同時，不斷加大對公共安全、民族、文化、體育等方面的投入，持續推動全市各項事業全面發展。

　　——財稅改革持續深化。深入貫徹落實減稅降費各項政策，政策紅利不斷釋放，有效降低企業稅費成本和居民個人負擔，營商環境持續優化。預算體制改革不斷深化。印發《臨滄市進一步深化預算改革加強預算管理的實施意見》，切實推進零基預算改革，不斷建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面實施預算績效管理改革。出臺《關于全面實施預算績效管理的實施意見》，逐步建立全過程的財政性資金預算績效管理機制。穩步推進財政事權與支出責任劃分改革。制定部分領域事權和支出責任劃分改革實施方案，完善縣鄉財政管理體制，努力破解縣鄉財政收入增長瓶頸，穩固做大做強財政收入“蛋糕”。扎實開展預決算和財政信息公開，財政透明度大幅提高。持續規范政府債務管理。成立臨滄市政府性債務管理委員會，制定政府性債務管理體制改革實施細則、債務化解方案、債務風險應急處置預案等，債務風險實現有效管控。

　　在充分肯定成績的同時，我們也清醒的認識到財政運行中面臨的諸多困難和問題。一是財政收入增長乏力，非稅占比依然較高。特別是近年來財政收入增長主要依靠投資拉動，一次性稅源較多，可持續性的稅源較少，收入結構有待進一步優化。二是財政剛性支出不斷增加，?！叭！眽毫Υ?，收支平衡難度加大。在經濟增速換檔回落、減稅降費、疫情沖擊等因素影響下，財政收入來源不穩定的問題凸顯，地方經濟發展主要依靠上級支持，自身造血能力不足，供需矛盾突出。三是防范化解債務風險壓力大。全市進入債務還本付息高峰期，個別縣（區）債務規模大、風險較高、防控任務艱巨。以上困難和問題，我們將在今后工作中采取措施加以解決。

　　二、“十四五”時期財政目標任務

　　“十四五”是臨滄步入高質量跨越發展階段和向“第二次跨越”進軍的第一個五年。我們將按照《臨滄市國民經濟和社會發展第十四個五年規劃綱要（草案）》明確的指導思想、目標任務和總體部署，落實積極的財政政策提質增效、更可持續要求，努力做好全市“十四五”時期財政工作，推動全市經濟社會高質量跨越式發展，為實現臨滄“第二次跨越”提供堅實的財力支撐。

　?。ㄒ唬┘訌娯斣唇ㄔO和收入管理。堅持“兩型三化”產業發展方向，推動產業鏈供應鏈優化升級，加大對六大重點產業、世界一流“三張牌”、高原特色農業加工、進出口加工、新興產業、數字經濟等產業的扶持力度，做優以農業為主體的基礎稅源經濟，做強以工業為主導的主體稅源經濟，以產業發展帶動財源建設；持續推進工業化進程，著力保障園區建設投入，加快培育千百億級產業，積極發展現代服務業，培植新興支柱稅源經濟，增強公共財政保障能力，努力提高財政自給率。抓好財政收入組織。進一步健全稅源調查分析、稅收收入征管監督機制，完善征管措施，落實征管責任，既確保國家減稅降費政策落實到位，又做到應征盡收；規范非稅收入管理，持續提高收入質量，增強財政可持續性，推動財政高質量發展。

　?。ǘ┲ΡＵ虾透纳泼裆?。繼續落實“六穩”、“六?！比蝿?，注重民生領域投入。推進高質量教育體系建設，支持發展公平而有質量的教育；堅持把提高居民收入和就業水平作為重中之重，支持做好重點人群就業工作；穩步提高養老保障水平，支持養老事業及養老產業發展；加大衛生領域投入，完善醫療保障制度體系，建立穩定的公共衛生事業投入機制，積極推進“健康臨滄”建設；支持繁榮發展文體事業和文體產業，推進公共文化服務體系建設及文化惠民工程建設，提升公共文化水平。

　?。ㄈ┴瀼芈鋵嵿l村振興戰略。著力構建完善財政支持鄉村振興保障機制，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，保持財政支持政策總體穩定。大力支持現代農業發展，穩步推進農村改革，健全農業支持保護制度。著力推進農村城鎮化，深入實施“百村示范、千村整治”，加大對農村路網、電網、氣網、水網、互聯網等工程建設投入，不斷完善農村基礎設施條件。全力發展鄉村旅游，支持打造一批具有臨滄特色的旅游鄉村，全力塑造鄉村旅游品牌。深入推進農村綜合改革，加大對農村公共服務和社會事業的投入力度，著力支持改善和提高廣大農民群眾生活水平。

　?。ㄋ模┤ΡＵ现卮箜椖拷ㄔO。持續加大城鎮化投入，通過爭取債券資金、中央和省預算內投資，加快推進孟定區域性國際新興口岸城市、滄源耿馬鎮康永德沿邊城鎮帶、鳳慶云縣臨翔雙江一體化城鎮帶建設；加快城市更新改造，完善城市基礎設施配套，推進美麗縣城、特色小鎮建設。持續加大現代化投入，堅持創新驅動發展，支持好國家可持續發展議程創新示范區建設，保障“數字臨滄”建設資金需求，建立健全科技創新和應用投入機制。持續加大交通基礎設施投入，全力保障交通、水利、能源等基礎設施建設需求，完善基礎設施條件。

　　（五）全面提升財政管理水平。切實防范和化解財政風險。強化政府債務風險防范，把握全市經濟社會發展形勢，合理預計財政收入與支出，統籌考慮需要與可能、當前與長遠的關系，保障財政可持續和穩定運行。全面實施預算績效管理。發揮預算績效管理的引導作用，創新預算績效管理方式，建立健全績效評價工作機制，加強績效評價結果應用，力爭在“十四五”期間建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現預算和績效管理一體化。深化預算改革。健全穩定的各級政府事權、支出責任和財力相適應的制度，建立財政資金分配使用全程留痕、責任可追溯的監管機制，繼續推進零基預算改革，切實強化預算控制，提高預算完整性和財政統籌能力。加強預算執行管理和監督，持續做好政府預決算公開，自覺主動接受社會和公眾的監督。加快推進縣鄉財政管理體制改革，切實提升鄉鎮財政公共服務能力。

　　三、2021年地方財政預算草案

　?。ㄒ唬┊斍懊媾R的機遇及挑戰

　　2021年是“十四五”規劃開局之年，臨滄進入新發展階段，處于重大戰略機遇期，形勢和機遇均有新的發展變化，但機遇遠大于挑戰。

　　面臨的機遇：一是我國正在構建“大循環、雙循環”的新發展格局，“一帶一路”、新時代西部大開發、西部陸海新通道等重大戰略深入實施，省委、省政府加快推進綜合基礎設施體系、“創新型云南”、“數字云南”等建設、打造世界一流“三張牌”，為臨滄發展帶來了重大的歷史機遇；二是大臨鐵路、墨臨高速公路通車，交通瓶頸實現突破，將帶動臨滄經濟較快增長；三是全面推進工業化、城鎮化、現代化，以高速公路、市政設施、園區等為主的基礎設施建設進度不斷加快，行業稅源持續增加。四是全市經濟穩定恢復，向好態勢持續發展，高質量可持續財政建設后勁不斷增強，積極的財政政策提質增效、更可持續，對全市財政平穩良好運行形成有力支撐。

　　面對的挑戰：一是疫情防控常態化、減稅降費制度化、增值稅留抵退稅政策出臺對全市財政收入持續增收影響加大。二是全市工資性支出、重點項目建設等支出需求增長迅猛，同時抗疫特別國債、特殊轉移支付等特殊時期中央補助政策面臨到期調整，全市財政緊平衡、硬平衡壓力進一步加大。三是債務規模增長較快，還本付息需求不斷增加，特別是大量處于建設期的專項債券項目短期內無法形成收益，政府債務風險壓力增大。

　　（二）預算編制指導思想及基本原則

　　指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神和習近平總書記考察云南重要講話精神，按照省委十屆十次、十一次全會、省委經濟工作會議、市委四屆七次和市委經濟工作會議的部署，堅定不移貫徹新發展理念，堅持穩中求進工作總基調，以推動高質量發展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統籌發展和安全，加快建設現代化經濟體系，加快構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局，深化“黨的光輝照邊疆，邊疆人民心向黨”實踐活動，深刻把握臨滄經濟社會發展的“三個階段性特征”，積極融入新發展格局，加快推進“工業化、城鎮化、現代化”進程，加快建設臨滄國家可持續發展議程創新示范區，努力在建設民族團結進步示范市、生態文明建設排頭兵示范區、面向南亞東南亞輻射中心重要門戶上實現更大突破，為全面建設社會主義現代化臨滄開好局、起好步。積極的財政政策要提質增效、更可持續；加大優化支出結構力度，堅持艱苦奮斗、勤儉節約、精打細算，全面落實政府過“緊日子”要求，增強財政資源統籌，推進財政支出標準化，強化預算約束和績效管理，努力提高財政支出效率；落實財政事權和支出責任劃分改革要求，深化預算管理制度改革，穩步推進稅制改革，加快建立現代財稅體制；加強地方政府債務管理，積極防范化解地方政府隱性債務風險。

　　基本原則：一是堅持“實事求是”的原則。收入預算要實事求是，科學預測，與經濟社會發展水平相適應，與積極財政政策相銜接。二是堅持“突出重點”的原則。支出預算要優化結構，突出重點，強化零基預算理念運用，堅持政府過“緊日子”，進一步壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上，加大重點領域和剛性支出保障力度。三是堅持“科學統籌”的原則。加強財政資源統籌，建立健全同一領域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金的統籌機制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。四是堅持“花錢問效”原則。突出績效導向，將績效管理實質性嵌入預算管理流程，加強績效評價結果應用，大力削減或取消低效無效支出。五是堅持“可持續性”原則。增強財政可持續性，堅持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標準，加強重大建設項目財政承受能力評估，依法依規使用地方政府債券資金，積極穩妥化解地方政府隱性債務存量。

　?。ㄈ?021年全市及市級收支預算

　　1．地方一般公共預算

　　全市地方一般公共預算收入493600萬元，比上年執行數479163萬元增長3%。全市地方一般公共預算支出2824200萬元，比上年執行數2768788萬元增長2%。

　　全市地方一般公共預算收支平衡情況是：地方一般公共預算收入493600萬元，上級補助收入2225329萬元，調入資金137855萬元，上年結轉15416萬元，收入總計2872200萬元；地方一般公共預算支出2824200萬元，上解支出48000萬元，支出合計2872200萬元。全市財政收支平衡。

　　市級地方一般公共預算收入96700萬元，比上年執行數93842萬元增長3%，市級地方一般公共預算支出406200萬元，比上年執行數397172萬元增長2.3%。

　　市級地方一般公共預算收支平衡情況是：地方一般公共預算收入96700萬元，上級補助收入2225329萬元，上解收入51500萬元，上年結轉1706萬元，調入資金73272萬元，收入總計2448507萬元。市級地方一般公共預算支出406200萬元，補助下級支出1994307萬元，上解支出48000萬元，支出合計2448507萬元。市級財政收支平衡。

　　2．政府性基金預算

　　全市政府性基金預算收入247567萬元，比上年執行數189649萬元增長30.5%；全市政府性基金預算支出216414萬元，比上年執行數2207275萬元下降90.2%。全市政府性基金預算收入增加的主要原因是專項債券對應項目專項收入預計大幅增長。全市政府性基金預算支出大幅減少的主要原因是目前省級尚未明確2021年專項債券額度。

　　全市政府性基金預算收支平衡情況為：本年基金收入247567萬元，上級補助收入23000萬元，上年結轉28726萬元，收入總計299293萬元。本年基金支出216414萬元，調出資金82879萬元，支出總計299293萬元。收支相抵平衡。

　　市級政府性基金預算收入158171萬元，比上年執行數102323萬元增長54.6%；市級政府性基金預算支出154036萬元，比上年執行數1893116萬元下降91.9%。市級政府性基金預算收入增加的主要原因是專項債券對應項目專項收入預計大幅增長，市級政府性基金預算支出大幅減少的主要原因是目前省級尚未明確2021年專項債券額度。

　　市級政府性基金預算收支平衡情況是：本年基金收入158171萬元，上級補助收入23000萬元，上年結轉24054萬元，收入總計205225萬元。本年基金支出154036萬元，補助下級支出21518萬元，調出資金29671萬元，支出合計205225萬元。收支相抵平衡。

　　3．國有資本經營預算

　　全市國有資本經營預算收入317萬元，比上年執行數311萬元增長1.9%。全市國有資本經營預算支出246萬元，比上年執行數267萬元下降7.9%。全市國有資本經營預算支出減少的主要原因是2021年中央國有企業退休人員社會化管理補助資金預計較2020年減少。

　　全市國有資本經營預算收支平衡情況是：本年國有資本經營預算收入317萬元，上級補助收入24萬元，收入總計341萬元。本年國有資本經營預算支出246萬元，調出資金95萬元，支出總計341萬元。收支相抵平衡。

　　市級國有資本經營預算收入317萬元，較上年執行數311萬元增長1.9%。市級國有資本經營預算支出222萬元，較上年執行數218萬元增長1.8%。市級國有資本經營預算支出主要用于解決歷史遺留問題及改革成本支出、國有經濟結構調整支出、國資預算管理等方面。

　　市級國有資本經營預算收支平衡情況是：本年國有資本經營預算收入317萬元，上級補助收入24萬元，收入總計341萬元。本年國有資本經營預算支出222萬元，補助下級支出24萬元，調出資金95萬元，支出合計341萬元。收支相抵平衡。

　　4．社會保險基金預算

　　全市社會保險基金預算收入626938萬元，較上年執行數566662萬元增長10.6%。全市社會保險基金預算支出557666萬元，較上年執行數516611萬元增長7.9%。

　　全市社會保險基金預算收支平衡情況是：本年基金保險費收入422227萬元，利息收入9972萬元，財政補貼收入181391萬元，委托投資收益2361萬元，其他收入5萬元，轉移收入10982萬元，上級補助收入406331萬元，上解收入222502萬元，收入合計1255771萬元。本年保險待遇支出538377萬元，其他支出2469萬元，轉移支出1827萬元，購買大病保險支出14993萬元，補助下級支出276005萬元，上解支出321104萬元，支出合計1154775萬元。收支相抵，全市社會保險基金本年收支結余100996萬元，年末滾存結余736217萬元。

　　市級社會保險基金預算收入174616萬元，較上年執行數139443萬元增長25.2%。市級社會保險基金預算支出98643萬元，較上年執行數95197萬元增長3.6%。根據《云南省工傷保險基金省級統籌實施辦法》規定，從2021年起，工傷保險基金實行市級統一核算管理，縣級稅務部門征繳的工傷保險費收入劃入市級基金財政專戶，因此2021年市級基金收入大幅度增加。

　　市級社會保險基金平衡情況是：本年基金保險費收入48756萬元，利息收入3626萬元，財政補貼收入122138萬元，轉移收入96萬元，上級補助收入129553萬元，上解收入222502萬元，收入合計526671萬元。本年保險待遇支出83380萬元，其他支出51萬元，轉移支出219萬元，購買大病保險支出14993萬元，上解支出83479萬元，補助下級支出276005萬元，支出合計458127萬元。收支相抵，市級社會保險基金本年收支結余68544萬元，年末滾存結余376310萬元。

　　按照《中華人民共和國預算法》規定，在2021年預算年度開始后和市人民代表大會批準預算之前，為確保市級正常運轉，市財政已將上年度結轉的支出及必須支付的基本支出提前下達到各部門。同時，為加快財政支出進度，按照要求已將省財政提前下達的轉移支付及時下達各縣（區）財政及市級相關部門。

　　四、2021年工作重點

　　2021年是中國共產黨成立100周年，也是“十四五”規劃開局之年，全市各級財政將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習黨的十九屆五中全會精神和習近平總書記考察云南重要講話精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，認真貫徹落實市委四屆七次全會的各項決策部署，按照積極的財政政策要提質增效、更可持續的要求，加大財源培植力度，積極爭取上級支持，為全市經濟社會發展提供堅強保障。

　?。ㄒ唬┏掷m抓好財政收入管理。一是緊密結合臨滄區位優勢和資源稟賦，鞏固好傳統產業稅源，加大投入推進核桃、堅果等高原特色產業及生物醫藥、大健康等新興產業發展，推動產業鏈供應鏈優化升級，培植新興稅源增長點。二是認真落實減稅降費政策，鞏固和拓展減稅降費成效，切實降低企業稅負，為企業發展創造良好營商環境，持續激發市場主體活力。三是加強稅收征管，找準砂石行業、建筑行業潛在稅源，既不收“過頭稅”，又做到“應收盡收”。四是依法依規組織非稅收入，盤活國有資源資產，非稅收入及時足額繳入國庫。

　?。ǘ┤χС种攸c領域建設。一是支持鄉村振興戰略實施。鞏固拓展脫貧攻堅成果，市級年初預算安排1億元，支持實施農業現代化、農村城鎮化、農民職業化。二是繼續做好“六穩”“六?！惫ぷ?。進一步優化支出結構，全面保障“六穩”“六?！辟Y金需求，實現全市疫情防控與經濟社會發展的統籌推進。三是支持打好“三張牌”，市級安排“三張牌”獎補資金0.1億元，進一步提升全市綠色能源設施、綠色食品加工、鄉村旅游發展水平。四是加大“工業化、城鎮化、現代化”投入。市級安排“三化”建設資金0.91億元，推動園區優化整合、工業投資項目落地，加快構建現代產業體系，積極推進滄耿鎮永沿邊城鎮帶和鳳云臨雙一體化城鎮帶規劃建設，促進區域協調發展，強化科技創新投入，推進科技成果轉化，繼續做好國家可持續發展議程創新示范區建設，全面啟動建設“數字臨滄”。五是支持推進以綜合交通為主的基礎設施建設。充分發揮投資拉動作用，積極爭取中央和省預算內投資、新增債券資金，著力支持加快推進高速公路“能通全通”工程，啟動建設“互聯互通”工程，保障好新型基礎設施、新型城鎮化、水利等重大工程建設資金需求。六是支持“美麗臨滄”建設。踐行“兩山”理念，支持打好藍天、碧水、凈土保衛戰，市級安排“美麗建設”獎補資金0.11億元，持續抓好“美麗小鎮”“美麗園區”“美麗公路”“美麗鐵路”“美麗河湖”“美麗鄉村”建設。七是持續深化沿邊開放。加快推進口岸建設，促進通關便利化，進一步推動沿邊經濟快速發展。

　　（三）著力支持改善民生水平。一是支持穩定和擴大就業。認真落實援企穩崗就業補貼政策，統籌創業擔保貸款、職業技能提升等資金，加大對重點群體創業就業扶持力度。二是支持教育優先發展。加大財政教育經費投入，安排教育支出52.93億元，促進全市教育均衡發展。三是穩步提高社會保障水平。安排社會保障支出38.17億元，完善社會保險轉移接續、異地就醫結算制度，深入落實居民最低生活保障制度，完善兒童、婦女、老人、殘疾人關愛服務幫扶制度和流浪乞討人員救助機制，持續支持做好殯葬改革，保障殯葬基礎設施建設需求。四是加大醫療衛生領域投入。安排醫療衛生支出37.53億元，支持公立醫院建設、公共衛生服務能力提升，深入開展愛國衛生“7個專項行動”，支持“健康臨滄”建設。五是兜牢兜實“三?！钡拙€。科學合理安排，優先將“三保”支出足額納入預算予以保障。實行“三?！鼻鍐沃乒芾恚瑘猿直M力而為、量力而行，對國家、省出臺的統一“三?！闭邞１M保，超出規劃和財力的項目堅決不納入保障清單。加強對縣級“三保”預算、執行的審核及監控，發現預算保障不到位、執行進度較慢的，及時預警并推動相關縣（區）整改，確保不出現“三?！憋L險。

　?。ㄋ模┥罨A算管理制度改革。一是堅持過“緊日子”。牢固樹立過“緊日子”“苦日子”思想，認真貫徹政府過“緊日子”的要求，堅持量入為出、精打細算、節用裕民，嚴把預算支出關口，對部門預算中涉及的一般性支出，進行壓縮、清理、歸并、取消，部門項目支出在上年基礎上只減不增。二是繼續推進財政事權和支出責任劃分改革。在省與市的事權與支出責任劃分框架下，結合臨滄市財政體制改革實際及縣（區）財力情況，及時制定教育、科技、交通運輸、生態環境等領域事權和支出責任劃分改革方案，合理確定財政事權保障范圍、標準，形成劃分科學、權責對等、集散適度、調控有力的財政資源配置新格局。三是持續深化縣鄉財政管理體制改革。穩步推進鄉鎮一級預算試點工作，不斷壯大鄉鎮財力，提升鄉鎮財政公共服務能力，促進縣域經濟發展。四是繼續深化財政信息公開。加大預決算公開力度，繼續推進人大預算聯網監督工作，實現人大及其常委會對財政預決算、預算執行實時監督。五是完善財政資金監管機制。健全完善專項監督和日常監管相結合的財政監督機制，加大監督檢查力度，確保財政資金安全。

　?。ㄎ澹┣袑崗娀畟鶆展芾怼Ｒ皇菄栏窨刂菩略鰝鶆?。建立健全融資審批及責任追究機制，嚴把舉債關，確保債務規模與經濟發展、財政承受能力相適應。二是妥善化解存量。盤活政府存量資源資產、財政存量資金等，多渠道籌措償債資金，逐步消化存量債務。積極探索調整債務結構，降低政府債務成本。三是建立健全動態監測和應急處置機制。對債務實行項目、資產、風險三級穿透管理，及時掌握新增債券資金使用情況。四是繼續做好債券爭取工作。在上級核定的債務限額范圍內，不斷完善項目儲備，積極向上爭取債券資金支持，充分發揮債券資金對全市經濟的拉動作用。

　　（六）推動績效管理提質增效。一是繼續完善制度建設。完善績效管理工作、考核、問責機制，健全分行業分領域分層次的核心績效指標和標準體系。二是做好事前績效評估。抓好項目入庫管理，嚴把項目安排關口，預算安排的項目必須進行事前績效評估。三是全面開展績效管理。全面開展評價工作，對所有預算安排的財政資金和部門整體支出開展績效評價，促進績效管理與預算管理的有機結合。四是強化績效結果應用。統籌考慮預算單位上年度預算執行、財政存量資金規模等情況，在編制項目支出時，對上年執行進度慢、存量資金規模大的預算單位，適當壓縮年初預算項目個數或資金安排額度。對上年度績效低或無績效的項目，相應削減或取消當年項目支出安排。五是加強績效管理意識和理念。進一步加大宣傳培訓力度，積極提升各級、各部門對財政資金績效評價重要性的認識，將績效管理理念貫穿于財政資金使用全過程。六是加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結果向社會公開。

　　以上報告，請予審查。

　　監督索引號53090000400010111